重要要点
- 指数万能寿险（IUL）保险使投保人可以决定将多少现金价值分配给固定账户或权益指数账户。
- IUL保险单提供许多知名指数，例如S＆P 500或Nasdaq-100。
- IUL保险单提供现金积累的可能性，同时仍提供身故赔偿。
什么是指数化环球人寿（IUL）保险？
万能寿险（UL）有多种不同的风格，从固定利率模型到可变险种，您可以在其中选择各种股票账户进行投资。指数万能寿险（IUL）允许所有者将现金价值分配给任一固定帐户或股票指数帐户。政策提供了各种知名指数，例如Nasdaq-100 或S＆P 500。IUL保险单比固定UL更具波动性，但与可变UL保险相比风险较低，因为实际上没有资金投资于股票。
IUL保险单为退休提供了延税的现金积累，同时维持了身故保险金。需要永久性人寿保险保护但希望通过股指利用可能的现金积累的人，可以将IUL用作企业主，溢价融资计划或房地产规划工具的关键人物保险。IUL被认为是高级人寿保险产品，因为它们可能难以充分解释和理解。
指数型万能寿险（IUL）保险如何运作？
支付保费后，一部分将根据被保险人的寿命来支付年度可续期定期保险。支付所有费用，其余费用加到现金价值中。现金价值总额根据权益指数的增加计入利息（但不直接投资于股票市场）。一些策略允许保单持有人选择多个索引。IUL通常提供有保证的最低固定利率和指数选择。保单持有人可以决定分配给固定和索引账户的百分比。
所选索引的值在月初记录，并与月底的值进行比较。如果该指数在当月增加，则利息会添加到现金价值中。指数收益按月或按年计回到政策中。例如，如果该指数从6月初到6月底增长6％，则将6％乘以现金价值。产生的利息被添加到现金价值中。一些策略将指数收益计算为该期间的变化之和，而其他策略则将一个月的每日收益平均。如果指数下降而不是上升，则没有利息计入现金帐户。
指数的收益根据百分比率（称为“参与率”）记入策略。费率由保险公司设定，范围从25％到100％以上。例如，如果收益为6％，参与率是50％，当前现金总价值为10,000美元，那么现金价值中将加上300美元（6％x 50％x 10,000美元= 300美元）。
IUL政策通常每年或每五年一次将索引利息记入现金积累中。
IUL保险政策降低了风险，因为没有现金直接投资于股票市场。
指数型万能寿险（IUL）的优势
- 低价：保单持有人承担风险，因此保费低。
- 现金价值累计：贷记到现金价值中的金额递延税后。现金价值可以支付保险费，使保单持有人可以减少或停止自付费用。
- 灵活性：保单持有人控制索引账户中的风险金额，并且死亡抚恤金金额可以根据需要进行调整。大部分IUL保单提供附加条款，从死亡给付保证无延时的保证。
- 身故保险金：该保险金是永久性的，无需缴纳所得税或死亡税，也不需要经过遗嘱认证。
- 风险较小：该政策不直接投资于股票市场，从而降低了风险。
- 分发更容易：无论个人年龄如何，都可以随时获取IUL保险单中的现金价值，而不会受到罚款。
- 无限供款：IUL保险单对年度供款没有限制。
指数型万能寿险（IUL）的缺点
- 累计百分比上限：保险公司有时会将最高参与率设置为小于100％。
- 更适合较大的面额：较小的面额与常规的UL保险单相比并没有太多优势。
- 基于股票指数：如果该指数下降，则没有利息计入现金价值。（某些政策在较长时期内提供较低的保证利率。）投资工具使用市场指数作为绩效基准。他们的目标通常是跑赢指数。使用IUL，目标是从指数的上升中获利。
